--SZKOLENIE-- 

Podzielona płatność, VAT i CIT, zmiany w JPK na 2018 rok

CZĘSTOCHOWA

16.10.2017

D.H. KWADRATY

Al. Wolności 1

Cel szkolenia
Celem niniejszego szkolenia jest praktyczne omówienie zmian, które dotyczą rozliczania VAT i CIT, w tym także mechanizmu podzielonej płatności VAT, jak również aktualnych problemów dotyczących np. rozpoznawania obowiązku podatkowego w samorządowych zakładach budżetowych.

W programie szkolenia przewidziano szczegółowe omówienie mechanizmu korekt wieloletnich w VAT, także pod kątem korygowania VAT od inwestycji przekazanych przez gminę/jednostki gminy.

Program szkolenia uwzględnia także najbliższe planowane zmiany w przepisach podatkowych, których wejście w życie przewidziano na styczeń 2018 r.

Szkolenie jest dedykowane wyłącznie tej grupie docelowej i odnosi się do kwestii praktycznych tej specyfiki działalności. 

Adresaci szkolenia:

Szkolenie skierowane jest do kierowników, głównych księgowych i specjalistów działów finansowo-księgowych, komórek zajmujących się rozliczeniem podatków w zakładach budżetowych.

Metodologia:

Dbamy o to aby szkolenia otwarte były dopasowane do oczekiwań oraz stylu pracy uczestników! Indywidualizacja szkolenia - dzięki udziałowi w takim szkoleniu uczestnicy osiągają oczekiwany przez pracodawcę poziom kompetencji i umiejętności.
Zajęcia są prowadzone metodą warsztatową opartą na aktywizacji uczestników. Przedmiotem zajęć są realne trudności uwzględniające specyfikę danej branży oraz potrzeby i możliwości osób biorących udział w warsztatach. Uczestnicy uczą się poprzez doświadczenie – ćwiczą różne sytuacje, mają możliwość konsultacji indywidualnych. Nauka poprzez kreatywność, elastyczność i osobiste doświadczenia jest najskuteczniejszą formą zdobywania nowych umiejętności.

Rozpoczęcie szkolenia godzina 9:00

Program szkolenia:

1.   PODZIELONA PŁATNOŚĆ i inne zmiany w VAT od 2018 r.

1. Podzielona płatność – nowela VAT 2018 w Polsce
   1. dobrowolna czy obowiązkowa?
   2. jak się przygotować?
   3. co tak naprawdę się zmieni w firmie?
   4. co podatnik może zyskać dzięki split payment?
   5. Rachunek VAT
      1. jak otworzyć rachunek VAT?
      2. co to jest „dedykowany komunikat przelewu”?
      3. czy każdy bank komercyjny będzie obsługiwał rachunek VAT?
      4. jak rozliczyć transakcję przy zastosowaniu split payment?
      5. w jaki sposób kontrahent opłacać będzie faktury?
      6. do kogo należą środki zgromadzone na rachunku VAT?
      7. czy można skorzystać ze środków zgromadzonych na rachunku VAT?
      8. egzekucja z rachunku VAT
      9. Odpowiedzialność za rozliczenia w trybie split payment
         1. co się stanie jeśli kontrahent źle opłaci fakturę?
         2. co się stanie jeśli kontrahent w ogóle nie zapłaci za fakturę?
         3. czy podatnicy VAT zwolnieni także stosować będą split payment?
         4. czy osoby fizyczne nieprowadzące działalności gospodarczej także obejmie podzielona płatność?
         5. Formy płatności  transkacji handlowych a split payment
            1. przelew bankowy
            2. płatność kartą
            3. rozliczenie gotówkowe
            4. barter
            5. kompensata
            6. płatność w ratach
            7. odroczona płatność
            8. Zmiany w sposobie rozliczeń VAT po wprowadzeniu split payment
               1. prawo do odliczenia VAT
               2. VAT-7
               3. termin zwrotu VAT
               4. zasilanie i obciążanie rachunku VAT
               5. kontrola bieżąca organu podatkowego
               6. audyt planowany organu podatkowego
               7. split payment a odwrotne obciążenie
               8. split payment a transakcje międzynarodowe

2.   VAT – rozliczenia bieżące i korekty

1. Prewspółczynnik i struktura – raz jeszcze?

• kwalifikacja zakupów pod kątem odliczenia
• sposób kalkulacji prewspółczynnika i struktury od 2018 r.

2. Korekty wieloletnie VAT w samorządzie

• korekta roczna
• korekta 12 miesięczna – przykłady
• korekta 60 miesięczna – przykłady
• korekta 120 miesięczna – przykłady
• korekta 5 letnia – przykłady
• korekta 10 letnia – przykłady

3. Przekazywanie inwestycji między jednostkami organizacyjnymi gminy a VAT
4. Sprzedaż środka trwałego w okresie korekt VAT

3. JPK w 2018 r. – dalsze zmiany przepisów

4. CIT I PIT 2017/2018

1. Nieściągalne wierzytelności w CIT – zmiany po wejściu w życie nowej ustawy prawo restrukturyzacyjne,
2. Przychody z tytułu nielegalnego poboru mediów,
3. Zaliczki, przedpłaty (w tym na prognozowane zużycie) a przychody podatkowe,
4. Wierzytelności, jako koszty uzyskania przychodów
1. odpisy aktualizujące,
2. wierzytelności przedawnione, umorzone oraz odpisane jako nieściągalne,
3. sprzedaż wierzytelności.
4. Wierzytelności. Wierzytelności przedawnione. Wierzytelności umorzone. Odpis aktualizujące. Wierzytelności odpisane jako nieściągalne. Straty z tytułu zbycia wierzytelności. W kwocie brutto czy netto? Straty z tytułu zbycia przedawnionych wierzytelności. Znaczenie uprawdopodobnienia oraz udokumentowania.
5. Kary umowne oraz odszkodowania. Rozwiązanie umowy najmu przed terminem.
6. Odsetki od pożyczek (kredytów) od podmiotów powiązanych.  Niedostateczna kapitalizacja.  Metoda alternatywna dla niedostatecznej kapitalizacji.  Jak ustalać pośrednie powiazania kapitałowe? Jak ustalać kapitały własne? Jak wybrać oraz zrezygnować z metody alternatywnej? 

Pytania i odpowiedzi Uczestników.

Szkolenie prowadzi:

Dr Ewelina Skwierczyńska

Menadżer zespołu podatkowego obsługi sektora publicznego w dużej Spółce doradztwa podatkowego; doktor nauk prawnych w specjalizacji prawo finansowe, absolwentka dwóch fakultetów na Wydziale Prawa, Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego. Posiada wieloletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach dotyczących podatku od towarów i usług oraz rozliczeń podatkowych podmiotów sektora publicznego, w tym samorządowego. Autorka kilkudziesięciu publikacji z zakresu prawa podatkowego. Wykładowca akademicki (prawo podatkowe, procedura podatkowa, prawo finansowe, prawo finansów publicznych, finanse samorządowe). Nieetatowy pracownik Uniwersytetu Wrocławskiego i Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu, prowadzi studia podyplomowe. Szkoleniowiec współpracujący z: DK Szkolenia, Regionalna Izba Obrachunkowa, Wektor Wiedzy, Krajowa Izba Podatkowa, Finanse Publiczne, TaxA Consulting, Vulcan, Presscom, FRW Media Group, AKK, B&K Doradztwo i wielu innych.