Szanowni Państwo,

Mamy przyjemność zaprosić Państwa na szkolenie obejmujące swym zakresem najważniejsze nowelizacje na 2020 r. W trakcie szkolenia zostaną omówione aspekty praktyczne wdrażanych zmian na 2020 r.

Szkolenie ma na celu przede wszystkim przygotowanie Państwa do nadchodzących zmian, tym bardziej, że często będą one wymagały poniesienia dodatkowych wydatków oraz przeprowadzenia modyfikacji techniczno-organizacyjnych, tak aby sprostać nowym zasadom rozliczania podatku VAT, w szczególności płatności na rachunki bankowe ujawnione w rejestrze podatników VAT czynnych oraz zidentyfikowanie faktur objętych obowiązkiem zapłaty przy użyciu mechanizmu podzielonej płatności. Przede wszystkim chodzi o przygotowanie się na:

Program szkolenia obejmuje następujące zagadnienia:

Podatek VAT

1. Funkcjonowanie w praktyce rachunków bankowych w ramach tzw. białej listy kont po wyjaśnieniach Ministerstwa Finansów:

·        Podmioty zwolnione z VAT podmiotowo i przedmiotowo.

·        Cesje i factoring.

·        Egzekucja należności.

·        Konta wirtualne.

·        Zakłady budżetowe, jednostki budżetowe i inne podmioty scentralizowane do VAT.

·        Odpowiedzialność płacącego za zobowiązania sprzedającego w podatku VAT.

2. Split payment jako obowiązek po likwidacji odwrotnego obciążenia – zasady obowiązujące w 2020 r.:

·        Nowe elementy faktury po zmianach.

·        Zasada stosowania zapisu: „mechanizm podzielonej płatności”.

·        Zapłata zaliczek i proform a split payment.

·        Kompensaty.

·        Płatność wielu faktur.

3. E-paragon i nowa kasa fiskalna – uchwalone zmiany obowiązujące od maja 2019 r. i wdrażane od 2020 r. etapami:

·        Przepisy przejściowe dotyczące wdrażania kas fiskalnych – kiedy dla usług budowlanych, najmu i innych usług.

·        Kasa fiskalna – kiedy zwolnienie a kiedy wyłączenie ze zwolnienia?

·        E-paragon – zasady wystawiania i wysyłania.

·        Sposoby wysyłki e-paragonu.

·        Zmiany w zakresie obowiązków związanych z kasami fiskalnymi: zgłaszanie, serwisowanie, itp.

·        Sankcje za brak e-paragonów.

4. Nowa matryca stawek podatku VAT – zmiana od 1 kwietnia 2020 r.:

·        Stawka podstawowa 23% jako zasada.

·        Zmiany w zakresie katalogu usług i towarów funkcjonujących z obniżonymi stawkami VAT.

·        Poszczególne rodzaje transakcji a stawka podatku VAT.

·        Przepisy przejściowe obowiązujące przy wdrażaniu matrycy.

5. Zmiany w zakresie rozliczania deklaracji i JPK – zmiany od 1 kwietnia 2020 r. oraz od 1 lipca 2020 r.:

·        Nowy JPK_V7M i JPK_V7K.

·        Zasady dokonywania korekt JPK.

·        Grzywna za brak skorygowania JPK: 500,00 zł – w jakich przypadkach.

·        Przepisy przejściowe.

6. NIP na paragonie – zmiana od 1 stycznia 2020 r.:

·        Przypadki wpisywania NIP-u na paragonie.

·        Faktura wystawiona do paragonu bez NIP-u – sankcje podatkowe;

·        Zakaz odliczania podatku VAT od faktury do paragonu bez NIP-u – konsekwencje po stronie kupującego.

·        Problemy praktyczne związane z funkcjonowaniem uregulowań.

PIT i CIT

1. Zmiany Ustawy o CIT wprowadzane nowelizacjami w trakcie 2019 r.:

·        Ustawa o zapobieganiu zatorom płatniczym – nowe wyłączanie z KUP:

·        Konieczność wyłączania z KUP po 60 dni od terminu płatności.

·        Możliwość wyłączenia z przychodów podatkowych – kto i w jakich przypadkach.

·        Długie terminy płatności a skutki podatkowe po zmianach przepisów.

·        Wyłączanie z KUP po 60 dniach a stosowanie uregulowań ustawy o VAT i 90 dniowego terminu na korektę podatku naliczonego.

·        Późniejsza zapłata należności a rozliczenia podatkowe.

·        Problemy praktyczne związane z zasadami zapłat i wyłączaniem z KUP wydatków z uwagi na sposób (formę) zapłaty:

·        Zapłata na indywidualny rachunek bankowy nadany przez Sprzedającego – funkcjonowanie tzw. simpów.

·        Potrącenie i kompensata a ograniczenie KUP.

·        Zapłata w związku z zajęciem komorniczym, zajęciem przez US a konsekwencje podatkowe.

·        Funkcjonowanie faktoringu.

·        Zapłata osobom fizycznym prowadzącym działalność gospodarczą nie posiadającym rachunku bankowego.

·        Zapłata za pomocą karty płatniczej a rozliczanie KUP.

2. Inne zmiany Ustawy o CIT uchwalone w 2018 r. a obowiązujące od 2020 r.:

·        Nowe zeznanie MDR-3 składane po zakończeniu roku:

·        Pojęcie schematu podatkowego.

·        Obowiązki sprawozdawcze.

·        Kiedy należy złożyć druk MDR-3?

·        Elementy formularza.

·        Forma złożenia, wykazywane dane.

·        Sposób składania druku MDR-3.

·        właściwość US.

·        Podatek u źródła – zmiany przesunięte na lipiec 2020 r.:

·        Nowe obowiązki nałożone na podatników w celu zastosowania umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania.

·        Funkcjonowanie certyfikatu rezydencji – dopuszczona zostaje kopia dokumentu przy niskich wartościach transakcji.

·        Mały podatnik – 9% CIT

PIT

1. Zmiana w zakresie zwolnienia od podatku PIT do 26 roku życia w 2020 r.

2. Obniżenie stawki podatku dochodowego do 17% - zasady w 2020 r.

3. Podwyższenie kosztów uzyskania przychodów w zaliczkach pobieranych w 2020 r.

4. Rozliczanie przekroczenia progu od 2020 r. – zmiana uchwalona w 2018 r. i obowiązująca od 2020 r.:

·        Limit stawki 17% i 32%.

·        Kwota dochodu objęta stawką podstawową i 32%.

·        Dotychczasowa zasada: wyższa stawka podatku od miesiąca następnego.

·        Zmiana zasady: obliczanie od faktycznie przekroczonej kwoty – także w trakcie miesiąca.

Pytania i odpowiedzi – dyskusja uczestników.

Czas trwania: 9:30-14:30

 

Szkolenie prowadzi:

Dr Ewelina Skwierczyńska

Menadżer zespołu podatkowego obsługi sektora publicznego w dużej Spółce doradztwa podatkowego; doktor

nauk prawnych w specjalizacji prawo finansowe, absolwentka dwóch fakultetów na Wydziale Prawa,

Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego. Posiada wieloletnie doświadczenie w stosowaniu

polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach dotyczących podatku od

towarów i usług oraz rozliczeń podatkowych podmiotów sektora publicznego, w tym samorządowego. Autorka

kilkudziesięciu publikacji z zakresu prawa podatkowego. Wykładowca akademicki (prawo podatkowe,

procedura podatkowa, prawo finansowe, prawo finansów publicznych, finanse samorządowe). Nieetatowy

pracownik Uniwersytetu Wrocławskiego i Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu, prowadzi studia

podyplomowe. Szkoleniowiec współpracujący z: DK Szkolenia, Regionalna Izba Obrachunkowa, Wektor

Wiedzy, Krajowa Izba Podatkowa, Finanse Publiczne, TaxA Consulting, Vulcan, Presscom, FRW Media Group,

AKK, B&K Doradztwo i wielu innych.

 

 

 

KOSZT SZKOLENIA:

400 zł netto – cena zawiera: autorskie materiały szkoleniowe, certyfikat potwierdzający uczestnictwo w szkoleniu, lunch, serwis kawowy

Warunkiem uczestnictwa w Szkoleniu jest przesłanie formularza zgłoszenia

na numer faksu 334876905 lub drogą mailową na adres

dkszkolenia@gmail.com

ZGŁOSZENIA PROSZĘ O PRZESYŁANIE DO 25.02.2020