SZKOLENIE

19.05.2020

Szkolenie online

Aby wziąć udział w szkoleniu wymagane są: stabilny dostęp do Internetu, podłączone głośniki lub słuchawki, włączona głośność w komputerze

 

Podatki 2020 w Samorządowym Zakładzie Budżetowym

Szkolenie ma na celu przede wszystkim przygotowanie Państwa do nadchodzących zmian, tym bardziej, że często będą one wymagały poniesienia dodatkowych wydatków oraz przeprowadzenia modyfikacji techniczno-organizacyjnych, tak aby sprostać nowym zasadom rozliczania podatku VAT, w szczególności płatności na rachunki bankowe ujawnione w rejestrze podatników VAT czynnych oraz zidentyfikowanie faktur objętych obowiązkiem zapłaty przy użyciu mechanizmu podzielonej płatności. Przede wszystkim chodzi o przygotowanie się na:

 

Program szkolenia obejmuje następujące zagadnienia:

 

1. I.                   Tarcza antykryzysowa dla Zakładów Budżetowych

 

Podatek VAT

1. Funkcjonowanie w praktyce rachunków bankowych w ramach tzw. białej listy kont po wyjaśnieniach Ministerstwa Finansów:

·        Podmioty zwolnione z VAT podmiotowo i przedmiotowo.

·        Cesje i factoring.

·        Egzekucja należności.

·        Konta wirtualne.

·        Zakłady budżetowe, jednostki budżetowe i inne podmioty scentralizowane do VAT.

·        Odpowiedzialność płacącego za zobowiązania sprzedającego w podatku VAT.

2. Split payment jako obowiązek po likwidacji odwrotnego obciążenia – zasady obowiązujące w 2020 r.:

·        Nowe elementy faktury po zmianach.

·        Zasada stosowania zapisu: „mechanizm podzielonej płatności”.

·        Zapłata zaliczek i proform a split payment.

·        Kompensaty.

·        Płatność wielu faktur.

3. E-paragon i nowa kasa fiskalna – uchwalone zmiany obowiązujące od maja 2019 r. i wdrażane od 2020 r. etapami:

·        Przepisy przejściowe dotyczące wdrażania kas fiskalnych – kiedy dla usług budowlanych, najmu i innych usług.

·        Kasa fiskalna – kiedy zwolnienie a kiedy wyłączenie ze zwolnienia?

·        E-paragon – zasady wystawiania i wysyłania.

·        Sposoby wysyłki e-paragonu.

·        Zmiany w zakresie obowiązków związanych z kasami fiskalnymi: zgłaszanie, serwisowanie, itp.

·        Sankcje za brak e-paragonów.

4. Nowa matryca stawek podatku VAT – zmiana od 1 kwietnia 2020 r.:

·        Stawka podstawowa 23% jako zasada.

·        Zmiany w zakresie katalogu usług i towarów funkcjonujących z obniżonymi stawkami VAT.

·        Poszczególne rodzaje transakcji a stawka podatku VAT.

·        Przepisy przejściowe obowiązujące przy wdrażaniu matrycy.

5. Zmiany w zakresie rozliczania deklaracji i JPK – zmiany od 1 kwietnia 2020 r. oraz od 1 lipca 2020 r.:

·        Nowy JPK_V7M i JPK_V7K.

·        Zasady dokonywania korekt JPK.

·        Grzywna za brak skorygowania JPK: 500,00 zł – w jakich przypadkach.

·        Przepisy przejściowe.

6. NIP na paragonie – zmiana od 1 stycznia 2020 r.:

·        Przypadki wpisywania NIP-u na paragonie.

·        Faktura wystawiona do paragonu bez NIP-u – sankcje podatkowe;

·        Zakaz odliczania podatku VAT od faktury do paragonu bez NIP-u – konsekwencje po stronie kupującego.

·        Problemy praktyczne związane z funkcjonowaniem uregulowań.

PIT i CIT

1. Zmiany Ustawy o CIT wprowadzane nowelizacjami w trakcie 2019 r.:

·        Ustawa o zapobieganiu zatorom płatniczym – nowe wyłączanie z KUP:

·        Konieczność wyłączania z KUP po 60 dni od terminu płatności.

·        Możliwość wyłączenia z przychodów podatkowych – kto i w jakich przypadkach.

·        Długie terminy płatności a skutki podatkowe po zmianach przepisów.

·        Wyłączanie z KUP po 60 dniach a stosowanie uregulowań ustawy o VAT i 90 dniowego terminu na korektę podatku naliczonego.

·        Późniejsza zapłata należności a rozliczenia podatkowe.

·        Problemy praktyczne związane z zasadami zapłat i wyłączaniem z KUP wydatków z uwagi na sposób (formę) zapłaty:

·        Zapłata na indywidualny rachunek bankowy nadany przez Sprzedającego – funkcjonowanie tzw. simpów.

·        Potrącenie i kompensata a ograniczenie KUP.

·        Zapłata w związku z zajęciem komorniczym, zajęciem przez US a konsekwencje podatkowe.

·        Funkcjonowanie faktoringu.

·        Zapłata osobom fizycznym prowadzącym działalność gospodarczą nie posiadającym rachunku bankowego.

·        Zapłata za pomocą karty płatniczej a rozliczanie KUP.

2. Inne zmiany Ustawy o CIT uchwalone w 2018 r. a obowiązujące od 2020 r.:

·        Nowe zeznanie MDR-3 składane po zakończeniu roku:

·        Pojęcie schematu podatkowego.

·        Obowiązki sprawozdawcze.

·        Kiedy należy złożyć druk MDR-3?

·        Elementy formularza.

·        Forma złożenia, wykazywane dane.

·        Sposób składania druku MDR-3.

·        właściwość US.

·        Podatek u źródła – zmiany przesunięte na lipiec 2020 r.:

·        Nowe obowiązki nałożone na podatników w celu zastosowania umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania.

·        Funkcjonowanie certyfikatu rezydencji – dopuszczona zostaje kopia dokumentu przy niskich wartościach transakcji.

·        Mały podatnik – 9% CIT

PIT

1. Zmiana w zakresie zwolnienia od podatku PIT do 26 roku życia w 2020 r.

2. Obniżenie stawki podatku dochodowego do 17% - zasady w 2020 r.

3. Podwyższenie kosztów uzyskania przychodów w zaliczkach pobieranych w 2020 r.

4. Rozliczanie przekroczenia progu od 2020 r. – zmiana uchwalona w 2018 r. i obowiązująca od 2020 r.:

·        Limit stawki 17% i 32%.

·        Kwota dochodu objęta stawką podstawową i 32%.

·        Dotychczasowa zasada: wyższa stawka podatku od miesiąca następnego.

·        Zmiana zasady: obliczanie od faktycznie przekroczonej kwoty – także w trakcie miesiąca.

Pytania i odpowiedzi – dyskusja uczestników.

 

Szkolenie prowadzi:

Dr Ewelina Skwierczyńska

Menadżer zespołu podatkowego obsługi sektora publicznego w dużej Spółce doradztwa podatkowego; doktor

nauk prawnych w specjalizacji prawo finansowe, absolwentka dwóch fakultetów na Wydziale Prawa,

Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego. Posiada wieloletnie doświadczenie w stosowaniu

polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach dotyczących podatku od

towarów i usług oraz rozliczeń podatkowych podmiotów sektora publicznego, w tym samorządowego. Autorka

kilkudziesięciu publikacji z zakresu prawa podatkowego. Wykładowca akademicki (prawo podatkowe,

procedura podatkowa, prawo finansowe, prawo finansów publicznych, finanse samorządowe). Nieetatowy

pracownik Uniwersytetu Wrocławskiego i Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu, prowadzi studia

podyplomowe. Szkoleniowiec współpracujący z: DK Szkolenia, Regionalna Izba Obrachunkowa, Wektor

Wiedzy, Krajowa Izba Podatkowa, Finanse Publiczne, TaxA Consulting, Vulcan, Presscom, FRW Media Group,

AKK, B&K Doradztwo i wielu innych.

 

KOSZT SZKOLENIA:

300 zł netto/brutto – udział w 4h szkolenia, autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej,kontakt z wykładowcą po szkoleniu.

 

 

 

Ze względu na specyficzną formę szkolenia ilość uczestników jest ograniczona

Warunkiem uczestnictwa w Szkoleniu jest przesłanie formularza zgłoszenia

na numer faksu 334876905 lub drogą mailową na adres

zgloszenia@dkszkolenia.pl, dkszkolenia@gmail.com

ZGŁOSZENIA PROSZĘ O PRZESYŁANIE DO 11.05.2020