790-665 -976
SZKOLENIE
24.03.2021
Szkolenie online
Aby wziąć udział w szkoleniu wymagane są: stabilny dostęp do Internetu, podłączone głośniki lub słuchawki, włączona głośność w komputerze
VAT, PIT, CIT 2021 w spółkach komunalnych
I. CIT
1. Rozliczenie strat z lat ubiegłych - wybór jednej z dwóch metod rozliczenia strat i przypisanie straty do źródła przychodu.
2. Przychód podatkowy w CIT:
a) należności wyłączone z pojęcia przychodu podatkowego,
b) kary umowne, odszkodowania a przychody,
c) moment rozpoznania przychodu (wykonanie usługi, protokoły zdawczo-odbiorcze, rozliczenia okresowe)
d) otrzymanie należności a powstanie przychodu - zaliczki, przedpłaty,
e) Korekta przychodu - moment ujęcia.
3. Koszty uzyskania przychodu:
a) wydatki nie stanowiące kosztu uzyskania przychodu - omówienie najważniejszych przykładów z art. 16 ustawy o CIT w kontekście rozliczenia w spółkach komunalnych,
b) limit kosztów finansowania dłużnego oraz kosztów usług niematerialnych - aktualne interpretacje i orzecznictwo,
c) kary umowne i odszkodowania a koszty uzyskania przychodu,
d) reklama i reprezentacja - praktyczne przykłady ujęcia w kosztach wydatków na działalność promocyjną (np. imprezy świąteczne, noworoczne, prezenty dla kontrahentów
4. Ulga na złe długi - zasady stosowania w 2020 r. w kontekście zmian związanych z
COVID-19
II. PIT:
1. Świadczenia nieodpłatne dla pracowników i współpracowników - obowiązki przedsiębiorstwa wodnokanalizacyjnego.
2. Rozliczenie prezesa
3. rozliczenie członków rad nadzorczych
4. ulga PIT ZERO
III. VAT:
1. Ustalenie współczynnika proporcji, korekta roczna i wieloletnia
2. Należyta staranność a odliczenie VAT - wyjaśnienia MF, praktyka organów skarbowych, zasady tworzenia procedur w spółkach JST
3. Nowy JPK_VAT - pierwsze wnioski z wysyłki plików i popełnione błędy
IV. Rozliczenia z udziałowcem
Szkolenie prowadzi:
Dr Ewelina Skwierczyńska
Menadżer zespołu podatkowego obsługi sektora publicznego w dużej Spółce doradztwa podatkowego; doktor
nauk prawnych w specjalizacji prawo finansowe, absolwentka dwóch fakultetów na Wydziale Prawa,
Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego. Posiada wieloletnie doświadczenie w stosowaniu
polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach dotyczących podatku od
towarów i usług oraz rozliczeń podatkowych podmiotów sektora publicznego, w tym samorządowego. Autorka
kilkudziesięciu publikacji z zakresu prawa podatkowego. Wykładowca akademicki (prawo podatkowe,
procedura podatkowa, prawo finansowe, prawo finansów publicznych, finanse samorządowe). Nieetatowy
pracownik Uniwersytetu Wrocławskiego i Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu, prowadzi studia
podyplomowe. Szkoleniowiec współpracujący z: DK Szkolenia, Regionalna Izba Obrachunkowa, Wektor
Wiedzy, Krajowa Izba Podatkowa, Finanse Publiczne, TaxA Consulting, Vulcan, Presscom, FRW Media Group,
AKK, B&K Doradztwo i wielu innych.
KOSZT SZKOLENIA:
380 zł netto/brutto – udział w 4h szkolenia, autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej,kontakt z wykładowcą po szkoleniu.
Warunkiem uczestnictwa w Szkoleniu jest przesłanie formularza zgłoszenia
na numer faksu 334876905 lub drogą mailową na adres
zgloszenia@dkszkolenia.pl, dkszkolenia@gmail.com
ZGŁOSZENIA PROSZĘ O PRZESYŁANIE DO 17.03.2021