Szkolenia archiwum

SZKOLENIE:

JEDNOLITY PLIK KONTROLNY

I SKUTKI CENTRALIZACJI DLA JST, SAMORZĄDOWYCH JEDNOSTEK BUDŻETOWYCH I SAMORZĄDOWYCH ZAKŁADÓW BUDŻETOWYCH

– ASPEKTY PRAKTYCZNE VAT, CIT, PIT

MIEJSCE SZKOLENIA:

Częstochowa

Hotel Mercure ul. Ks.J.Popiełuszki 2*

*Miejsce szkolenia może ulec zmianie

25.11.2016

PROGRAM SZKOLENIA:

09:00 – 14:00

CZĘŚĆ I. NOWE ZASADY ROZLICZEŃ PODATKOWYCH W JST

1.         Centralizacja w JST – skutki w VAT dla SZB

1. analiza SPEC USTAWY O CENTRALIZACJI
2. kogo dotyczy i od kiedy musi być prowadzona centralizacja?
3. konsekwencje centralizacji dla jednostek organizacyjnych JST
4. odpowiedzialność skarbnika za prawidłową centralizację
5. odpowiedzialność skarbnika za rozliczenia VAT po centralizacji
6. prewspółczynnik i proporcja sprzedaży w okresie przejściowym i od 2018 r.
7. kasy rejestrujące - czy trzeba zakupić nowe?
8. korekty VAT-7 za okres sprzed centralizacji
9. zakres zarządzenia w sprawie konsolidacji rozliczeń VAT w JST
10. organizacja procesu zmian, obieg dokumentów i informacji
11. podział zadań pomiędzy samorząd i jego jednostki organizacyjne, procedury i instrukcje wewnętrzne
12. umowy z dostawcami i nabywcami, faktury sprzedaży i zakupu, korekty faktur
13. gromadzenie informacji potrzebnych do przygotowania deklaracji samorządu, odpowiedzialność za rejestry i deklaracje cząstkowe
14. audyt wewnętrzny rozliczeń podatkowych jednostki organizacyjnej
15. przechowywanie dokumentów
16. zadania zlecone z gminy a rozliczenia VAT
17. transakcje między jednostką organizacyjną a JST
18. transakcje między jednostkami organizacyjnymi
19. transakcje między gminą a instytucją kultury
20. transakcje między JST a spółka komunalna
21. transakcje między JST
22. czy gmina będzie przekazywać nadwyżkę VAT naliczonego dla SZB wynikającą z VAT-7 cząstkowej?

2.         Zmiany VAT w zakresie JST na lata 2017, 2018 i kolejne.

3.         Centralizacja a PIT i ZUS

1. kto jest pracodawcą i stroną umowy o pracę?
2. Kto jest zleceniodawcą i stroną umowy zlecenia/o dzieło?
3. kto po centralizacji jest płatnikiem zaliczek i składek: JST czy jednostka organizacyjna
4. PIT-4R
5. PIT-11
6. PIT-8C
7. Analiza interpretacji MF

4.       CIT

1. co z rozliczeniami CIT po centralizacji?
2. Ustalanie wartości początkowej ŚT i WNiP w SZB od 2017 r.
3. Korekty VAT-7 a rozliczenia CIT
4. Zmiany w ustawie o CIT od 2017 r.

CZĘŚĆ II. JEDNOLITY PLIK KONTROLNY

1. 1.      JPK - WYBRANE ASPEKTY PRAWNE
   1. Istota i zakres jednolitego pliku kontrolnego w JST
   2. Interpretacja ogólna MF dla nie-przedsiębiorców
   3. Zakres podmiotowy JPK w JST
   4. Zakres przedmiotowy JPK w JST
   5. Obowiązkowe prowadzenie ewidencji VAT elektronicznie
   6. Kto może zwrócić się z żądaniem o JPK? - czynności  sprawdzające, kontrola podatkowa, postępowanie kontrolne, postępowanie  podatkowe
   7. W jakim terminie należy przedłożyć JPK na wezwanie organu podatkowego?
   8. JPK a klauzula obejścia prawa
2.  JPK - UJĘCIE PRAKTYCZNE
3. • Kształt strukturalny JPK
   • Czy JPK to jeden plik?
   • Czy JPK można generować z programów typu excel?
   • Rozbudowana struktura podmiotu a JPK. Czy jednostki organizacyjne generują JPK oddzielnie?
   • Czy JPK (inne niż JPK_VAT) należy przygotowywać na bieżąco, po każdym zakończonym okresie rozliczeniowym, czy też dopiero na wezwanie organu podatkowego?
   • Różne programy księgowe w jednostkach organizacyjnych JST a JPK
   • Czy można zaciągać dane z programów magazynowych?
   • Jak zaciągnąć dane z kasy fiskalnej?
   • Jakie oznaczenia towarów i usług należy stosować na potrzeby JPK?
   • Struktura logiczna JPK - analiza pól obowiązkowych, nieobowiązkowych i opcjonalnych
4. 1.                                                        i.      JPK_KR
   2.                                                       ii.      JPK_MAG
   3.                                                     iii.      JPK_WB
   4.                                                     iv.      JPK_VAT
   5.                                                       v.      JPK_FA

• Identyfikacja rozbieżności między strukturą logiczną JPK a dotychczasową polityką rachunkowości i praktyką księgową w JST
• Czy wbrew zapowiedzi MF należy zmodyfikować dotychczasowe zasady prowadzenia ksiąg?
• Co w przypadku kolizji przepisów ustawy o rachunkowości lub ustaw podatkowych z polami obowiązkowymi struktur JPK?
• Zasady i terminy przesyłania oraz przekazywania JPK
• Czy JPK może nie przejść weryfikacji oprogramowania interfejsowego MF?
• Czy JPK_VAT można przesłać na informatycznym nośniku danych (pendrive, CD?)?
• Co jeśli JPK nie dotrze do organu podatkowego w terminie?
• JPK a oryginalne dokumenty księgowe
• Odpowiedzialność w JST za JPK
• Pierwsze doświadczenia „dużych przedsiębiorców” w stosowaniu i wysyłaniu JPK
• Korekta JPK
• Sankcje za nieprzedłożenie JPK - ujęcie praktyczne
• Odpowiedzi MF na najczęściej zadawane pytania przez podatników dot. JPK

    Pytania uczestników

WYKŁADOWCA:

Ewelina Skwierczyńska

Senior Tax Consultant w dużej Spółce doradztwa podatkowego; absolwentka stacjonarnych studiów doktoranckich prawa na Wydziale Prawa, Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego w Katedrze Prawa Finansowego. W trakcie obrony tytułu. Nieetatowy pracownik Uniwersytetu Wrocławskiego. Posiada wieloletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach dotyczących podatku od towarów i usług oraz rozliczeń podatkowych podmiotów prawa publicznego, w tym samorządowego. Autorka kilkudziesięciu publikacji z zakresu prawa podatkowego. Wykładowca akademicki (prawo podatkowe, procedura podatkowa, prawo finansowe, prawo finansów publicznych, finanse samorządowe). Szkoleniowiec współpracujący z: DK Szkolenia, Wektor Wiedzy, Krajowa Izba Podatkowa, Finanse Publiczne, TaxA Consulting, Vulcan, Presscom, FRW Media Group.

KOSZT SZKOLENIA:

370 zł – cena zawiera: materiały szkoleniowe, poczęstunek kawowy, lunch, certyfikat potwierdzający uczestnictwo w szkoleniu

Warunkiem uczestnictwa w  Szkoleniu  jest przesłanie formularza zgłoszenia na numer faksu 334876905 lub drogą mailową na adres dkszkolenia@gmail.com bądź też wypełnienie formularza online na stronie www.dkszkolenia.pl

ZGŁOSZENIA PROSZĘ O PRZESYŁANIE DO 10.11.2016

LICZBA MIEJSC OGRANICZONA!!!